연말정산 원천징수 비율 80%, 100%, 120% 뭐가 좋은지 상황별 정리

원천징수 80%로 바꿔봤더니 실익은 1년에 5천원이었습니다매달 떼이는 소득세를 80%로 줄여봤습니다. 월 실수령액이 3만원 늘었고 대신 다음 해 2월에 36만원을 더 냈습니다. 그 36만원을 매달 적금에 넣었다고 가정하고 계산해 보니 이자가 5천원 남짓이었습니다. 총액은 똑같습니다.13월의 월급이라는 말 때문에 환급을 많이 받는 게 이득이라고 생각하기 쉬운데 이건 제 경험상 큰 차이가 없었습니다. 환급은 더 낸 돈을 돌려받는 것뿐입니다.원천징수세액 선택이 뭔가회사는 매달 급여에서 소득세를 떼서 국세청에 냅니다. 그 기준이 근로소득 간이세액표인데 이걸 100%로 낼지 80%로 낼지 120%로 낼지 본인이 고를 수 있습니다.선택매달 떼는 금액연말정산 결과80%적게더 낼 가능성 높음100%기본기본120%많게더..

연말정산 교육비 공제 기준과 한도 - 까다로운 공제 대상 총정리

제 대학원 등록금 480만원은 전액 공제됐고 조카 학원비는 0원이었습니다야간 대학원에 다니면서 낸 등록금 480만원이 전액 교육비 세액공제 대상이 됐습니다. 15%를 곱해 72만원. 반면 형 아이의 영어학원비 연 360만원은 한 푼도 공제가 안 됐습니다. 같은 교육비인데 결과가 이렇게 갈립니다.형이 학원비도 되지 않냐고 물어봐서 대신 찾아봤다가 알게 된 내용입니다. 여기가 교육비 공제에서 가장 많이 헷갈리는 지점이었습니다.교육 대상별 한도가 다릅니다대상한도공제율본인전액 (한도 없음)15%취학전 아동1명당 연 300만원15%초 · 중 · 고등학생1명당 연 300만원15%대학생1명당 연 900만원15%장애인 특수교육비한도 없음15%직계존속대상 아님- 본인 교육비만 한도가 없습니다. 대학원 등록금도 본인 것만..

연말정산 보험료 공제 한도와 공제율 - 보험종류, 계약자 피보험자 조건

보험료 168만원을 넣었는데 12만원만 인정됐습니다보장성보험료 세액공제는 연 100만원이 한도이고 공제율이 12%라 최대 120,000원입니다. 저는 그해 보험료로 168만원을 냈지만 돌아온 건 딱 12만원이었습니다. 게다가 그중 한 건은 아예 반려됐습니다.반려 이유는 계약자 이름이었습니다. 제가 돈을 냈는데도 서류상 계약자가 아버지로 되어 있어서 인정이 안 됐습니다. 이게 보험료 공제에서 가장 많이 걸리는 지점이었습니다.한도와 공제율구분한도공제율최대 공제액일반 보장성보험료연 100만원12%120,000원장애인전용 보장성보험료연 100만원15%150,000원 두 항목은 한도가 각각 100만원씩입니다. 둘 다 있으면 합쳐서 27만원까지 가능합니다. 다만 하나의 보험을 둘로 나눠 넣을 수는 없습니다.제가 오..

연말정산 전세대출 소득공제 계산법 - 공제요건과 필요서류 정리

전세대출 원리금 750만원을 넣었더니 66만원이 줄었습니다월세에서 전세로 옮긴 첫해에 주택임차차입금 원리금상환액 소득공제를 신청했습니다. 연간 상환액 750만원의 40%인 300만원이 소득공제 대상인데 청약저축 공제 120만원과 합치면 420만원이라 한도 400만원에서 20만원이 잘렸습니다. 최종 400만원 소득공제로 세금은 66만원 줄었습니다.월세 세액공제만 알고 있다가 전세로 옮기면서 이 항목을 처음 알았습니다. 그런데 계산 방식이 월세와 완전히 달라서 한동안 헷갈렸습니다.월세와 전세는 계산 방식이 다릅니다구분월세 세액공제전세대출 원리금상환액공제 방식세액공제소득공제율15~17%40%한도연 1,000만원 납입액청약저축과 합쳐 연 400만원 공제액소득 요건총급여 8,000만원 이하없음세대주 요건무주택 세..

잘 몰라서 빼먹는 연말정산 의료비 공제 대상 총정리

간소화에 안 뜬 의료비만 모았더니 187만원이었습니다연말정산 간소화 서비스에서 의료비 합계를 보고 '이게 다인가?' 했는데 영수증 상자를 뒤져보니 안 뜬 게 187만원어치 더 있었습니다. 안경 50만원에 어머니 보청기 130만원 그리고 약국에서 산 의료용품 7만원입니다.간소화 자료를 100% 믿으면 안 된다는 걸 이때 알았습니다. 국세청은 자료를 제출한 곳만 보여줄 뿐이고 제출 의무가 느슨한 업종이 꽤 있습니다.간소화에 안 뜨는 대표 항목항목공제 여부한도필요 서류안경 · 콘택트렌즈가능1인당 연 50만원시력교정용 영수증보청기가능없음구입 영수증휠체어 · 목발 · 지팡이가능없음구입 영수증의료용 산소발생기가능없음구입 영수증산후조리원가능출산 1회당 200만원이용 영수증노인장기요양 본인부담금가능없음납부확인서일부 개..

연말정산 기부금 유형별 공제 한도 - 실제 계산과정 공유

기부금 550만원을 넣었는데 82만 5천원이 아니라 64만 2천원만 공제됐습니다그해 기부금 영수증을 모아보니 종교단체 490만원에 사회복지단체 60만원 해서 총 550만원이었습니다. 15%를 곱하면 82만 5천원일 줄 알았는데 실제로는 642,000원이었습니다. 183,000원이 비는 이유를 찾다가 일반기부금에 한도가 걸려 있다는 걸 알았습니다.솔직히 저는 기부금은 낸 만큼 다 인정되는 줄 알았습니다. 아니었습니다. 소득 대비 기부 비중이 크면 그해에는 잘립니다.공제율은 두 단계입니다기부금 유형1천만원 이하1천만원 초과정치자금 (10만원 이하)100/110 전액정치자금 (10만원 초과)15%3천만원 초과분 25%고향사랑기부금 (10만원 이하)100/110 전액특례기부금15%30%일반기부금15%30%종교단..

연말정산 주택청약 소득공제 조건과 필요서류, 누락시 대처 방법

청약통장에 월 25만원 넣었더니 세금이 198,000원 줄었습니다주택청약종합저축은 연 300만원까지 납입액의 40%를 소득공제해 줍니다. 최대 120만원 소득공제고 제 세율 15% 기준으로 세금 18만원에 지방소득세까지 하면 198,000원입니다. 청약 당첨을 기다리는 통장이 매년 20만원 가까이 돌려주고 있었던 셈입니다.그런데 저는 이 공제를 3년 동안 못 받았습니다. 통장은 계속 있었고 돈도 넣고 있었는데요. 이유는 은행에 서류 한 장을 안 냈기 때문입니다.공제받으려면 무주택확인서를 내야 합니다이게 핵심입니다. 청약통장이 있다고 자동으로 공제되지 않습니다. 은행에 무주택확인서를 제출해야 그때부터 국세청에 자료가 넘어갑니다. 제출하지 않으면 간소화 서비스에 아예 안 뜹니다.저는 매년 1월에 간소화를 열..

퇴사, 이직 후 연말정산 하는법 - 따로 안챙기면 손해봅니다

8월에 퇴사했더니 세금을 62만 4천원 더 내고 있었습니다중간에 회사를 옮긴 해에 5월 종합소득세 신고를 했더니 624,000원이 환급됐습니다. 퇴사할 때 회사가 해준 정산은 본인 기본공제와 4대보험만 반영된 상태였고 월세와 의료비 그리고 연금저축은 아예 들어가 있지 않았습니다.퇴사할 때 '연말정산 다 해드렸어요'라는 말을 들었고 저는 그게 끝인 줄 알았습니다. 그게 약식 정산이라는 걸 그때는 몰랐습니다.퇴사할 때 회사가 하는 정산의 실체회사는 퇴직하는 달의 급여를 지급할 때 그때까지의 급여를 기준으로 정산을 합니다. 그런데 이 시점에는 제가 아무 서류도 안 냈고 간소화 자료도 열리지 않은 상태입니다. 그래서 회사는 자동으로 확인 가능한 것만 넣습니다. 구분퇴사 시 약식 정산5월 신고 시 추가본인 기본공..

맞벌이 부부 연말정산 몰아주기 - 시나리오별 환급액 차이, 항목별 정리

맞벌이 공제 몰아주기. 시나리오 네 개 돌려보니 차이가 151,500원이었습니다아버지를 제 부양가족으로 넣느냐 아내 쪽으로 넣느냐만 바꿔서 계산했더니 세금이 151,500원 차이 났습니다. 서류는 똑같고 지출도 똑같은데 이름 하나 옮기는 걸로 생긴 차이입니다.맞벌이는 '소득 높은 사람에게 몰아주면 된다'라고 흔히 말하죠. 근데 저희 부부 숫자로 돌려보니 그게 항상 맞지는 않았습니다. 의료비 때문입니다.저희 부부 조건구분본인배우자총급여4,900만원2,600만원적용 세율15%6%의료비 문턱 (총급여 3%)147만원78만원카드 문턱 (총급여 25%)1,225만원650만원본인 의료비 지출120만원40만원 여기에 따로 사시는 아버지가 있습니다. 아버지 의료비가 그해 168만원이었고 부양가족 요건은 충족합니다. 시..

900만원 넣고 148만원 돌려받는 연말정산 꿀팁

900만원을 채웠더니 1,485,000원이 그대로 세금에서 빠졌습니다연금저축 600만원에 IRP 300만원을 더해 900만원을 채운 해에 세액공제로만 1,485,000원을 받았습니다. 국세 135만원에 지방소득세 13만 5천원입니다. 제가 지금까지 해본 연말정산 항목 중에서 투입 대비 회수가 가장 확실했습니다.다만 이건 900만원이 1년간 묶인다는 뜻이기도 합니다. 저도 처음엔 그게 부담스러워서 몇 년을 미뤘습니다. 오늘은 제가 실제로 채워보고 느낀 점을 숫자와 함께 적어보겠습니다.세액공제 한도와 공제율구분단독 한도합산 한도연금저축600만원900만원IRP (개인형 퇴직연금)900만원 총급여공제율 (국세)지방소득세 포함900만원 채웠을 때5,500만원 이하15%16.5%1,485,000원5,500만원 초과..